Уважаемые члены комиссии и жители округа Лаример!
Менеджер округа несет ответственность за представление годового бюджета Совету комиссаров округа и за обеспечение его соответствия приоритетам Совета, а также давней истории консервативного прогнозирования доходов и работы в рамках наших средств. Пересмотренный бюджет 2024 года и предлагаемый бюджет 2025 года соответствуют законам штата, принципам бюджетирования, требованиям к финансированию и указаниям Совета.
Округ Лаример состоит из департаментов и подразделений, контролируемых десятью выборными должностными лицами округа, учрежденными Конституцией Колорадо. Эти организации предоставляют широкий спектр услуг жителям, владельцам недвижимости и гостям. Большинство услуг предоставляются независимо от муниципальных границ, гарантируя, что жители как городов, так и некорпоративных территорий получают одинаковый уровень обслуживания. Чистый операционный бюджет округа организован по пяти категориям услуг: общественная безопасность; здоровье человека и экономики; планирование, инфраструктура и ресурсы сообщества; государственные записи и информация; и вспомогательные службы.
Бюджет каждого года включает в себя комплексный пятилетний план капитального улучшения. Капитальные проекты определяются как единовременные расходы, которые стоят более 50,000 XNUMX долларов и, как ожидается, принесут пользу сообществу в течение многих лет. Это включает в себя инвестиции в здания, дороги, приобретение недвижимости, транспортные средства, оборудование и техническое обслуживание или восстановление основных активов. Первый год каждого пятилетнего плана включен в годовой бюджет.
Округ Лаример продолжает нести расходы, связанные со стихийными бедствиями, включая все более частые лесные пожары и наводнения. Чтобы обеспечить наглядное сравнение годовых расходов, расходы на реагирование на стихийные бедствия отделены от обычных операционных бюджетов округа. Предлагаемый бюджет на 2025 год включает финансирование мер по смягчению последствий, реагированию и восстановлению, связанных с чрезвычайными ситуациями.
Бюджетный процесс и руководящие принципы
Процесс составления бюджета округа — это непрерывный круглогодичный процесс. Комиссары регулярно проверяют показатели эффективности по пяти категориям услуг, чтобы обеспечить четкое понимание предоставляемых услуг и их влияния на сообщество. Эти обзоры выявляют тенденции и результаты услуг округа, помогая комиссарам расставлять приоритеты в бюджетных решениях на следующий год.
Планирование на предстоящий финансовый год начинается весной с рабочей сессии, на которой комиссары оценивают внутренние сильные и слабые стороны, а также внешние возможности и проблемы по каждой категории услуг. Темы, выявленные в ходе этого анализа, помогают формировать стратегии бюджетирования
на предстоящий год. В ходе этой сессии Бюджетное управление представляет прогнозы доходов и расходов, а комиссары дают указания по предварительным базовым бюджетным целям для каждого департамента и выборной должности.
В начале лета комиссары и сотрудники собирают мнения жителей посредством общественных собраний, опросов и онлайн-заявок. В это время мы также рассматриваем данные о тенденциях в области компенсаций, экономике, государственном и федеральном законодательстве, а также прогнозах доходов, которые могут повлиять на округ Лаример. Эти идеи помогают уточнить базовые бюджетные цели, в то время как руководители программ и выборные должностные лица готовят бюджетные запросы.
В течение почти двух месяцев управляющий округом, помощник управляющего округом и Управление по эффективности, бюджету и стратегии встречаются с каждым директором департамента и выборным должностным лицом для рассмотрения представленных бюджетных пакетов. Заявки на финансирование тщательно оцениваются, чтобы убедиться, что они подкреплены данными, соответствуют передовой практике и отвечают потребностям жителей. Округ Лаример последовательно отдает приоритет поддержанию существующих программ и инфраструктуры, поддерживая справедливое и доступное предоставление услуг, а не введению новых услуг; эта философия поддерживается в предлагаемом бюджете на 2025 год.
Предлагаемый бюджет на 2025 год был разработан на основе новых, более низких ставок оценки налога на имущество, принятых государственным собранием на последних специальных сессиях (SB24-233 и HB24B-1001). В результате количество предложений по услугам, рекомендованных для финансирования в 2025 году, ограничено теми, которые поддерживают только критически важные услуги или программы.
Основные показатели доходов
Налог на имущество: Крупнейшим источником доходов Общего фонда округа Лаример является налог на имущество. Большая часть налога на имущество, собранного округом, распределяется между другими налоговыми органами, в первую очередь школьными округами, а часть также направляется муниципалитетам и специальным округам. Округ Лаример удерживает около 25% от общего объема собранного налога на имущество. В то время как налоги на имущество оцениваются ежегодно, стоимость имущества переоценивается каждые два года. Новое законодательство штата о налоге на имущество ограничивает рост доходов от налога на имущество до 10.5% за двухгодичный цикл переоценки, с некоторыми исключениями для нового строительства, налогов на имущество, используемых для восстановления после стихийных бедствий, и округов, финансирующих прирост налога с истекающего срока.
Налог на действующие мельницы округа оставался 21.571 мельниц с 1992 года, распределяясь между Общим фондом, Дорогами и мостами, Социальными службами и Здравоохранением и окружающей средой. Кроме того, 0.75 мельниц собираются и передаются в Foothills Gateway, который предоставляет услуги лицам с нарушениями развития в соответствии с одобренной избирателями инициативой 2001 года.
Налог с продаж: Вторым по величине источником дохода для округа Лаример является налог с продаж. Округ собирает четыре специальных налога с продаж, которые финансируют определенные, одобренные избирателями услуги. Эти налоги ограничены в использовании и не вносят прямой вклад в Общий фонд. Прогнозируется, что доходы от налога с продаж останутся на прежнем уровне в 2025 году из-за более медленных потребительских расходов, более низкой инфляции и смещения предпочтений с розничных товаров на услуги.
- Налог с продаж в размере 0.15% (15 центов со 100 долларов США) поддерживает деятельность тюрьмы округа Лаример, принося достаточный доход для покрытия примерно трети эксплуатационных расходов тюрьмы.
- Налог с продаж в размере четверти цента (0.25%, 25 центов со 100 долларов США) финансирует открытые пространства, а доходы распределяются между округом (50%) и его восемью муниципалитетами (50%).
- Налог с продаж в размере четверти цента (0.25%, 25¢ на 100 долларов) идет на финансирование услуг поведенческого здоровья, а часть дохода распределяется среди поставщиков услуг по охране психического и поведенческого здоровья. Округ завершил строительство учреждения поведенческого здоровья в 2023 году, и первые пациенты получили услуги в декабре 2023 года.
- Еще 0.15% (15¢ на $100) налога с продаж идут на финансирование строительства и эксплуатации ярмарочной площади The Ranch. Округ реализует генеральный план The Ranch, который включает новые объекты, усовершенствования существующих структур и модернизацию инфраструктуры.
Внешние сборы и комиссии: Внешние сборы, лицензии, разрешения и другие платежи за определенные услуги представляют собой значительный источник дохода для основных программ округа, включая The Ranch, Solid Waste, Natural Resources, некоторые программы Департамента здравоохранения и другие. Центр неотложной помощи в кампусе Longview Behavioral Health Campus работает, используя комбинацию финансирования за счет налога с продаж и страховых счетов за услуги. Сборы и платежи обычно используются для компенсации расходов на предоставление связанных программ. Однако многие сборы устанавливаются законами штата или агентствами и часто не покрывают полную стоимость услуги. В таких случаях для покрытия разрыва используются местные налоговые поступления.
Процентные доходы: Казначейство инвестирует резервы округа в безопасные, приносящие проценты инвестиции в государственные фонды. Ожидается, что процентные ставки снизятся в 2025 году, что может привести к снижению доходов. Однако более низкие ставки, вероятно, увеличат доходы от регистрационных сборов, поскольку рефинансирование и продажи домов увеличатся. Кроме того, прогнозируется рост доходов от разрешений на развитие сообщества, поскольку более низкие процентные ставки стимулируют развитие. Мы продолжим внимательно следить за этими тенденциями.
Гранты от государственных и федеральных программ: В последние годы государственное и федеральное финансирование таких услуг, как социальные службы, экономическое и кадровое развитие, здравоохранение и окружающая среда, а также альтернативы общественного правосудия, значительно увеличилось из-за единовременных грантов на реагирование и восстановление после COVID-19. Многие из этих программ истекают в 2024 году, что приводит к сокращению доходов от грантов для программ округа.
Основные статьи расходов
Бюджетные расходы подразделяются на четыре основные категории: операционные расходы, связанные с предоставлением услуг, капитальные проекты, реализуемые в течение бюджетного года, расходы на восстановление после стихийных бедствий и неоперационные расходы, связанные с внутренними сборами, переводами между фондами, администрированием налога с продаж и внутренними услугами.
Расходы группируются по департаментам и выборным должностям, которые предоставляют аналогичные услуги. Они организованы в пять основных категорий услуг:
- Общественная безопасность
- Планирование сообщества, инфраструктура и ресурсы
- Здоровье человека и экономики
- Публичные записи и информация
- Сервисная служба
Общественная безопасность: Офис комиссара тесно сотрудничает с избранным шерифом, окружным прокурором и коронером, чтобы обеспечить надлежащее финансирование общественной безопасности. Дополнительные услуги в этой категории включают альтернативное назначение наказаний, общественные исправления и управление чрезвычайными ситуациями. Округ предоставляет эти услуги всем жителям, независимо от того, проживают ли они в сельской местности или в пределах муниципальных границ. Эти услуги включают управление окружной тюрьмой, финансирование расследований смертей, предложение альтернативных наказаний и программ общественных исправлений, предоставление услуг досудебного производства, поддержку компетентных судов в партнерстве с 8-м судебным округом и надзор за управлением чрезвычайными ситуациями и восстановлением. Округ Лаример также по закону несет ответственность за предоставление основного финансирования для офиса окружного прокурора 8-го судебного округа и за содержание объектов, используемых 8-м судебным округом, включая залы суда и помещения службы пробации.
В соответствии с Конституцией штата и законами округ несет значительную ответственность за общественную безопасность. Офис шерифа обеспечивает патрулирование в некорпоративных сельских районах и, в соответствии с пересмотренным законом Колорадо 30-10-513, отвечает за координацию усилий по тушению пожаров во время лесных, степных или лесных пожаров в некорпоративных районах или когда такие пожары превышают возможности местных пожарных округов. Предлагаемый бюджет на 2025 год продолжает выделять ресурсы на смягчение будущего ущерба от пожаров и оказание помощи домовладельцам в лесных районах в снижении их уязвимости к лесным пожарам и стихийным бедствиям.
Планирование, инфраструктура и ресурсы сообщества: В эту категорию услуг входят следующие отделы: развитие сообщества, проектирование, дороги и мосты, твердые отходы, природные ресурсы и ранчо.
Значительные расходы на капитальное улучшение продолжаются в рамках этой категории, как указано в предлагаемом бюджете на 2025 год. Департамент твердых отходов продолжает уделять внимание сокращению, повторному использованию или переработке материалов и увеличению перенаправления материалов со свалки. Строительство нового северного полигона и, возможно, модифицированной центральной перегрузочной станции начнется в этом году, поскольку существующий полигон приближается к своей полной емкости. Текущие обсуждения с региональными партнерами направлены на обеспечение сохранения долгосрочных партнерских отношений и финансовой жизнеспособности объектов захоронения, указанных в Генеральном плане. Ожидается, что эта работа продолжится в 2025 году.
Бюджет комплекса мероприятий The Ranch Events Complex включает продолжение реализации Генерального плана для нового этапа развития, финансируемого за счет расширения специального налога с продаж. Мероприятия, завершенные на сегодняшний день, включают строительство и открытие 4-H Youth and Community Arena, расширение крытой арены MAC Equipment Inc., RV Hookups для поддержки мероприятий в The Ranch и улучшение дорожного полотна, включая строительство Arena Circle. Округ намерен использовать имеющиеся средства для продолжения крупных проектов по улучшению капитала сообщества, одновременно оценивая возможности государственно-частного партнерства, которое принесет пользу сообществу в долгосрочной перспективе. Акцент по-прежнему делается на оптимизацию операций и эффективности, развитие партнерских отношений с сообществом и оценку возможностей получения доходов для обеспечения долгосрочной финансовой устойчивости.
Natural Resources по-прежнему привержены подчеркиванию партнерских отношений и предоставлению возможностей для финансирования приобретений и улучшений портфеля объектов, находящихся под их опекой. В 2025 году департамент продолжит фокусироваться на приобретении и сохранении, а также на сохранении и обслуживании существующих открытых пространств, одновременно внося постепенные улучшения как в объекты, так и в практику для удовлетворения растущих потребностей в обслуживании со стороны нашего сообщества. Доходы, связанные с гостевыми сборами, были сокращены из-за государственной регистрации транспортных средств Держите Колорадо диким Парковый проездной инициатива. Департамент сосредоточится на методах увеличения посещаемости в этой новой среде, включая принятие более инклюзивного подхода к охвату членов нашего сообщества, которые, возможно, не имели доступа или не видели наши открытые пространства в прошлом.
Сохраняется значительный разрыв между потребностью в увеличении пропускной способности дорог округа и доступным финансированием. Чтобы решить эту проблему, комиссары округа одобрили меру голосования, которая взимает налог с продаж в размере 0.15% (15 центов с каждых 100 долларов розничной продажи) для финансирования проектов по капитальной пропускной способности дорог округа, если они будут одобрены избирателями в ноябре.
Уровень укомплектованности кадрами в Road and Bridge, Engineering, and Community Development остался неизменным с момента принятия бюджета на 2023 год. Однако Road and Bridge продолжает сталкиваться с трудностями в наборе квалифицированных сезонных рабочих по техническому обслуживанию. Департамент активно сотрудничает с отделом кадров для решения этих трудностей с наймом.
Здоровье человека и экономики: Эта категория услуг охватывает усилия округа в области социальных служб, здравоохранения и окружающей среды, экономического и кадрового развития, расширения и поведенческого здоровья. Программы в этих областях в значительной степени зависят от федеральных и государственных грантов, дополненных соответствующими местными налогами на имущество или продажи. Постоянной проблемой в составлении бюджета для этих услуг является несоответствие между федеральными, государственными и окружными финансовыми годами, что затрудняет подтверждение уровней финансирования программ до принятия бюджета округа.
Предлагаемый бюджет на 2025 год предусматривает второй год эксплуатационных расходов для нового учреждения поведенческого здоровья через контракт с SummitStone Health Partners на предоставление услуг в Центре неотложной помощи в окружном кампусе поведенческого здоровья Лонгвью. Эта услуга поддерживается одобренным избирателями в 2018 году специальным налогом с продаж поведенческого здоровья. Департамент здравоохранения и окружающей среды продолжает свою приверженность взаимодействию с партнерами из сообщества по мере реализации ими Плана улучшения здоровья сообщества и разработки стратегий для решения общих и инклюзивных проблем здравоохранения сообщества. Их текущая работа в качестве подразделения Департамента здравоохранения и окружающей среды Колорадо включает решение экологических проблем, включая проверку и выдачу разрешений на септические системы, измерение качества воздуха и проведение проверок ресторанов.
Округ продолжает предоставлять высококачественные услуги, включая продовольственную помощь, защиту взрослых и детей, помощь по уходу за детьми, обеспечение алиментов и администрирование Medicaid. Департамент экономического и трудового развития продолжает активно сотрудничать с региональными партнерами, поддерживая экономическое развитие, бизнес-инициативы, соискателей и программы, которые помогают членам сообщества с ограниченными возможностями и ветеранам.
Округ Лаример также продолжает поддерживать доступное жилье для населения в предлагаемом бюджете на 2025 год посредством программы предотвращения выселений, взаимодействия с арендодателями и тесного сотрудничества с владельцами и жителями мобильных парков. В 2025 году округ будет использовать средства Американского плана спасения для единовременной инициативы по финансированию разрыва, направленной на сохранение критически важного существующего фонда доступного жилья.
Публичные записи и информация: В эту категорию услуг входят выборные должности, включая оценщика, клерка и регистратора, казначея и государственного попечителя, а также Управление по связям с общественностью округа. Предлагаемый бюджет на 2025 год включает финансирование для проведения этих важных услуг, включая переоценку имущества в 2025 году, налоговое администрирование, лицензирование транспортных средств, регистрацию и выборы.
Офис казначея и государственного попечителя продолжает внедрять проект по единой обработке кредитных карт в дополнение к уставным обязанностям, а Офис оценщика работает над рассмотрением и устранением отставания в выдаче разрешений на строительство, чтобы их можно было надлежащим образом включить в модели стоимости недвижимости. Офис по связям с общественностью продолжает фокусироваться на работе с общественностью, уделяя особое внимание повышению вовлеченности, а также оценке законодательных последствий для услуг округа.
Службы поддержки: Эта категория услуг включает в себя департаменты, которые поддерживают программы округа, ориентированные на общественность, и выборные должности, включая отдел кадров, информационных технологий, окружного прокурора, объекты, службы автопарка и финансы. Предлагаемый бюджет на 2025 год выделяет финансирование для обеспечения того, чтобы эти программы работали эффективно и результативно и эффективно удовлетворяли потребности своих внутренних клиентов.
Глядя в будущее
Ниже приведены несколько ключевых проблем, с которыми столкнется округ Лаример в ближайшие годы. Многие из этих тенденций рассматриваются различными способами в пятилетнем стратегическом плане на 2024–2028 годы и включены департаментами и выборными органами в их планы предоставления услуг.
Рост населения: Рост населения является одним из основных факторов увеличения спроса на услуги округа, включая персонал, транспорт и объекты. Это давление усугубляется сдвигом и старением демографической ситуации в Северном Колорадо и по всей стране. Будущие бюджеты должны будут продолжать решать проблемы устаревания объектов и оборудования, хранения данных и давления безопасности, а также растущего спроса на услуги округа, включая общественную безопасность, альтернативные приговоры, поведенческое здоровье, а также восстановление и устойчивость сообщества, связанные со стихийными бедствиями, поскольку жители занимают более отдаленные альтернативы жилья. Транспортные потребности могут быть удовлетворены, если избиратели одобрят меру голосования, которая будет взимать налог с продаж в размере 0.15% (15 центов с каждых 100 долларов розничной продажи) для финансирования проектов по капитальному обеспечению дорог округа и поддержки привлечения государственных, федеральных и местных партнерских фондов проектов.
Инфляция: Хотя инфляция снизилась по сравнению с историческими максимумами последних нескольких лет, рост стоимости жилья, ухода за детьми, товаров и услуг ложится огромным бременем на жителей округа. Проблемы доступности увеличивают потребность в государственных услугах, и поскольку округ администрирует множество государственных программ для уязвимых слоев населения и преступников, ожидается, что спрос на эти услуги будет расти. Рост расходов на технологии, страхование, персонал и капитальное строительство также напрямую влияет на бюджет.
Климатически разумный и готовый к будущему: Округ Лаример продолжает уделять первостепенное внимание устойчивости посредством государственных программ, закупочной политики, оборудования и объектов. Округ также напрямую пострадал от участившихся стихийных бедствий. Чтобы подготовиться к будущим катастрофам, округ создал и поддерживает Фонд непредвиденных расходов на случай стихийных бедствий, который резервирует средства на готовность к стихийным бедствиям, реагирование на них, восстановление и смягчение их последствий. В случае крупной катастрофы, подпадающей под действие FEMA, округ полагается на эти резервы для временного и постоянного ремонта до получения федерального возмещения, что может занять много лет. Поддержание достаточных резервов для реагирования на стихийные бедствия и восстановления имеет решающее значение для сообщества.
Продолжение финансового благополучия: В настоящее время округ Лаример имеет кредитный рейтинг AAA, что соответствует менее чем 2% округов по всей стране. Этот рейтинг основан на нескольких факторах, включая относительно низкую долговую нагрузку округа, здоровые остатки резервных фондов и сдержанный подход к расходам на новые или увеличенные программы. Предлагаемый бюджет на 2025 год направлен на поддержание этих благоприятных условий. Будущие проекты, включая улучшения The Ranch, генеральный план по твердым отходам и удовлетворение потребностей в объектах, должны тщательно управляться для поддержания кредитного рейтинга округа.
Стабильность источника дохода: Основным источником дискреционного дохода для округа является налог на имущество. В 2022 и 2023 годах законодательный орган штата принял законодательство, влияющее на ставки оценки имущества в ответ на быстро растущие значения, в результате чего Предложение HH было включено в бюллетень для голосования 2023 года. После того, как HH было отклонено, законодатели внесли дополнительные корректировки в ставки оценки. Совокупное воздействие законодательства, принятого в 2024 году, сократит ежегодные поступления налога на имущество округа на 5.4 миллиона долларов. Последний закон также устанавливает для местных органов власти ограничение роста доходов в размере 10.5% за цикл переоценки.
Финансируемые бюджетные запросы: Департаменты и выборные должности тщательно подготовили запросы на дополнительное финансирование. Хотя было подано почти 12 миллионов долларов новых запросов на финансирование налога на имущество, в основном для увеличения или поддержания существующих услуг, ограничения доходов позволили профинансировать менее половины этих запросов. Запросы на финансирование в таблице ниже были включены в предлагаемый бюджет на 2025 год.
Предложения по обслуживанию
Предлагаемый бюджет на 2025 год | ||
Эксперт | Временный независимый оценщик для предоставления услуг по обучению и консультированию новых или недавно повышенных в должности сотрудников | $74,000 |
Развитие сообщества | Увеличение расходов на услуги по контролю за животными, предоставляемые Обществом защиты животных Северного Колорадо, на 2025 год | $66,162 |
Альтернативы общественного правосудия | Расходы, связанные с продолжением предоставления услуг по повышению квалификации для клиентов, участвующих в уголовном правосудии. | $208,551 |
Проект и | Местное софинансирование для Организации городского планирования округа Норт-Фронт-Рейндж (NFRMPO) | $21,500 |
Сервисы | Часть текущих расходов на техническое обслуживание в новом здании Fleet Services, где также размещается Управление дорог и мостов | $107,000 |
Финансовые услуги | Текущие расходы на комплексное программное обеспечение для финансовой отчетности | $24,000 |
Здоровье и Окружающая среда | Освобождение от косвенных расходов для женщин, младенцев и детей (WIC) по программе на один год | $116,683 |
Набор персонала | Внешний консультант по поддержке коллективных переговоров | $60,500 |
Сферы услуг | Нанять трех ранее финансируемых за счет грантов менеджеров по работе с клиентами/навигаторов по жизненному опыту, которые будут предоставлять услуги по профилактике жестокого обращения с детьми. | $350,000 |
Информационные технологии/Стратегический план | Консультации по вопросам цифровой доступности для обеспечения доступности веб-материалов округа для всех, и особенно для людей с нарушениями зрения. | $125,000 |
Шериф | Увеличьте ступенчатый план на 1% и добавьте одну ступень к верхней части плана оплаты труда сертифицированного заместителя, чтобы сохранить конкурентоспособность оплаты труда на основе анализа рынка труда. | $1,848,000 |
Ранчо | Работник на ограниченный срок для поддержки программ и мероприятий CSU Extension в 4-H Youth and Family Arena и здании McKee | $107,626 |
Я хотел бы выразить свою признательность департаментам и выборным должностям, которые внесли вклад в разработку пересмотренного бюджета на 2024 год и предлагаемого бюджета на 2025 год. Хотя будущее остается несколько неопределенным, я выражаю признательность нашей руководящей команде округа Лаример за помощь в жизни по средствам. Продолжение ответственного использования денег налогоплательщиков гарантирует, что государственные услуги продолжат приносить пользу обществу в будущем и являются важнейшим элементом поддержания доверия жителей.
С уважением,
Лоренда Волкер
Окружной менеджер